V současné době existují 3 způsoby, jak investovat do bitcoinu. Skrze cenné papíry (bitcoinová ETF). Nákupem reálných bitcoinů s uložením u poskytovatele úschovy a reálným nákupem a odesláním do vlastní kryptoměnové peněženky.
Jaké jsou výhody a nevýhody jednotlivých řešení.
📝Cenné papíry - Bitcoinová ETF
Jde o cenný papír, kopírující cenu bitcoinu. Lze jej nakoupit jako jiná ETF. Bitcoinová ETF nabízí v ČR například Česká spořitelna v aplikaci George, případně brokerská platforma od FIO. Tento druh vlastnění bitcoinu lze připodobnit k nákupu „papírového“ zlata (ETF na zlato). Nevlastníte opravdový bitcoin, ale jen pohledávku k brokerovi.
Výhody: jednoduchý nákup, známé prostředí, bez nutnosti řešit kryptoměnové peněženky.
Nevýhody: nevlastníte skutečné kryptoměny, jen finanční produkt navázaný na jejich cenu. Vlastníte tedy pohledávku a musíte věřit emitentovi a brokerovi.
Obecně platí, že tradiční finanční instituce nabízí pouze ETF nebo CFD, protože jsou na tento způsob prodeje zvyklé a investoři také.
🏦Nákup reálných bitcoinů s uložení u poskytovatele úschovy
Tuto variantu lze připodobnit ke zlatu tak, že vy si koupíte cihličku zlata a ta leží u obchodníka. Vlastníte tedy fyzický kov, ale jeho bezpečí zajišťuje někdo jiný. Opět máte tedy pohledávku, dokud si zlato, v našem případě bitcoin, nevyzvednete nebo neprodáte.
Nákup reálných bitcoinů umožňují v ČR například směnárny Divex.cz nebo Anycoin.cz Na nich je možné bankovním převodem směnit peníze na bitcoin, který se uloží na váš účet v dané platformě. České směnárny již podléhají regulaci ČNB a musí mít oddělený majetek investorů od vlastního, musí splňovat vysoké standardy typu DORA na IT zabezpečení, musejí mít auditovanou úschovu kryptoměn.
Výhody: Vlastníte opravdový bitcoin, nemusíte si zakládat vlastní peněženku, lze s ním manipulovat 24/7, (což s ETF nejde) a máte „opci“ jej kdykoli vybrat do vlastní peněženky. Lze jej také použít jako kolateral pro půjčky.
Nevýhody: I zde máte pohledávku ke směnárně/burze na danou kryptoměnu. V případě hacku nebo bankrotu společnosti to může být problém.
🪙Nákup reálných bitcoinů s uložením do vlastní kryptoměnové peněženky.
Pro tento nákup využíváte stejné poskytovatele, jako v předešlém případě, ale bitcoin si posíláte do vlastní kryptoměnové peněženky, nad kterou máte plnou kontrolu a bitcoiny na ní uložené můžete libovolně využívat, převážet, odesílat bez závislosti na státu, bankách apod. Tomuto způsobu držení se také říká „napřímo“, „self-custody“ nebo „ve vlastní úschově“ a doporučuje se již pokročilým uživatelům, kteří si problematiku blíže prostudovali.
Výhody: Vlastníte opravdový bitcoin, lze jej posílat kdykoli, kamkoli, nikdo vám ho nemůže vzít, ani hacker, ani stát, policie. Lze jej také použít jako kolateral pro půjčky.
Nevýhody: Vyžaduje to již základní znalosti o fungování bitcoinu a jistou dávku organizovanosti.
Co se týče daní, tak na bitcoin vlastněný napřímo i a cenný papír v podobě ETF se vztahují v ČR stejná daňová pravidla, tedy osvobození od daně z kapitálových zisků po 3 letech od nákupu (časový test) a do objemu sto tisíc korun platí i hodnotový test.